Réponse courte Une clôture mensuelle fiable consiste à rapprocher chaque compte, à réviser taxes de vente et paie, et à comparer les états aux attentes, idéalement dans les dix premiers jours du mois.
Une clôture régulière transforme la tenue de livres en décisions. Utilisez cette liste chaque mois.
La liste
- Importez et classez toutes les transactions bancaires, de cartes et de paiement.
- Rapprochez chaque compte bancaire, de carte de crédit et de processeur de paiement avec son relevé.
- Révisez les comptes clients et fournisseurs pour repérer ce qui est non enregistré ou en retard.
- Enregistrez les régularisations comme les factures impayées et les revenus gagnés non facturés.
- Vérifiez les soldes de TPS/TVQ par rapport à vos ventes et achats.
- Confirmez la paie : remises et passifs doivent concorder avec les rapports de paie.
- Révisez les états : résultats et bilan, comparés au mois précédent et à votre budget.
- Verrouillez la période pour que les chiffres ne changent plus après la revue.
C’est exactement le rythme de notre tenue de livres mensuelle, généralement terminée vers le jour 8.